Affacturage : définition et explication

Définition Affacturage

L'affacturage, également connu sous le terme de factoring, est un moyen pour une entreprise d'améliorer sa trésorerie en transformant ses factures en cours en liquidités immédiates.

C'est une solution pour financer à court terme les sociétés produisant des factures pour des prestations de services ou des ventes de biens à d'autres entreprises dans le domaine privée ou publiques. La société transmet ses factures à un factor qui finance à hauteur de 90 % du montant. La société de factoring effectue alors le recouvrement des factures et gère les comptes clients correspondants. L'avantage de l’affacturage est de permettre l'amélioration de la gestion de la trésorerie de la société et de lui apporter une bouffée d’oxygène nécessaire tout en réduisant les frais de gestion du poste client. Cependant, en règle générale, l'affacturage est le plus souvent utilisé comme un outil de financement. D'ailleurs, c'est la deuxième solution de financement à court terme adoptée par les sociétés en France.

Fonctionnement de l'affacturage

Voici comment cela fonctionne pour un dirigeant d'entreprise qui vend des produits à ses clients avec des délais de paiement de 30 ou 60 jours. Une fois que vous avez vendu votre produit et émis une facture à votre client avec un délai de règlement de 60 jours, plutôt que d'attendre deux mois pour recevoir le versement, vous pouvez vendre cette créance à une société d'affacturage, aussi appelée factor. L'affactureur vous verse généralement entre 80 et 95% de la valeur de la facturation quasi immédiatement après la cession de la facture, ce qui vous donne un flux de trésorerie immédiat.

Avantage de l'affacturage

L'un des principaux avantages de l'affacturage est que vous obtenez un flux de trésorerie plus prévisible et plus rapide, ce qui peut être essentiel pour le bon fonctionnement de votre entreprise. L'affacturage peut également vous soulager de la tâche de recouvrement des créances, vous permettant ainsi de vous concentrer sur les opérations de base de votre entreprise.

De plus, certaines formes d'affacturage offrent une protection contre les créances douteuses ou les mauvais payeurs, car le risque de défaut de paiement est transféré au factor.

Les différents types de solutions d'affacturage

Ils existent plusieurs solutions d'affacturage.

Affacturage classique : l'entreprise cède ses factures à une société d'affacturage, les clients règlent directement cette dernière.
Affacturage confidentiel : les clients ne sont pas informés de l'implication de la société d'affacturage, l'entreprise gère les créances.
Full Factoring : inclut le financement des factures et la gestion complète du poste clients par la société d'affacturage.
Affacturage sans recours : la société d'affacturage assume le risque de non-paiement, sans obligation de remboursement par l'entreprise.
Affacturage avec recours : l'entreprise reste responsable en cas de non-paiement et doit rembourser l'avance reçue.
Affacturage export : conçu pour les entreprises exportatrices, gérant les risques des échanges internationaux.
Affacturage au forfait : financement ponctuel de factures, sans engagement à long terme ni obligation de céder toutes les créances.
Affacturage Fournisseur: permet de payer votre fournisseur 24 heures à partir de l'instant où la facture est émise. Cette solution à l'avantage de pouvoir payer son fournisseur beaucoup plus tard à l'échance du paiment. Les Factors recommandent cette méthode pour financer les grandes surfaces et les magasins de grandes tailles.
Affacturage géré : permet de transmettre à un factor toute la gestion du poste client : à savoir le suivi des encaissements et le recouvrement des factures. Il offre aussi la garantie contre des impayés.
Affacturage inversé : appelé aussi reverse factoring permet après l'émission de la facture de votre fournisseur de le payer sous 24 heures par l'intermédiaire d'une société d'affacturage. Ce système permet de payer ses factures seulement à l'échéance du paiement entre 30 et 120 jours.

Comment choisir la meilleure société d'affacturage ?

Opter pour l'entreprise d'affacturage adéquate est crucial pour assurer à votre société un apport en fonds de roulement adapté à ses exigences. Les critères de sélection d'une entreprise d'affacturage devraient être personnalisés selon votre situation :

Expertise sectorielle : l'entreprise choisie possède-t-elle une connaissance approfondie de votre secteur d'activité et une expérience significative dans la collaboration avec des entreprises similaires à la vôtre ?
Capacité financière : dispose-t-elle des moyens financiers suffisants pour supporter le volume de vos transactions et accompagner votre croissance ? Quelle est la capacité de financement qu'elle peut offrir ?
Proximité et réactivité du service client : Est-elle située à proximité de votre zone d'activité ? Quelle est la rapidité de réponse de votre interlocuteur dédié en cas de besoin ?
Offres d'affacturage : propose-t-elle divers programmes d'affacturage, y compris l'affacturage ponctuel ou continu ? Est-il nécessaire de céder l'intégralité de vos créances ou est-il possible d'affacturer des factures de manière isolée pour un besoin immédiat en fonds de roulement ?
Affacturage avec ou sans recours : propose-t-elle des solutions d'affacturage avec ou sans recours, et quelles sont les meilleures options pour votre entreprise selon ces modalités ?
Gamme de produits financiers : outre l'affacturage, offre-t-elle d'autres solutions financières comme le financement de bons de commande ou le financement à l'importation ? Un point de contact unique pour différentes solutions peut simplifier vos opérations commerciales.
Délais de financement : quel est le temps nécessaire pour recevoir les fonds des factures soumises à l'affacturage ? Cela peut être crucial en cas d'urgence financière.
Coûts et modalités : quels sont les frais applicables et comment sont-ils calculés ? Assurez-vous d'examiner tous les frais potentiels, y compris les frais mensuels, les frais de transaction, les coûts de service, et les frais initiaux d'établissement. Il est important que l'entreprise d'affacturage soit transparente concernant ses tarifs et coûts.

L'affacturage peut pallier efficacement les besoins en trésorerie et vous permettre de continuer vos activités sans craindre de ne pas pouvoir assumer les dépenses nécessaires. Toutefois, toutes les offres d'affacturage ne se valent pas. Chaque entreprise étant unique, elle mérite une solution sur mesure pour répondre à ses défis financiers.

Avec des solutions d'affacturage flexibles, Altassura propose de concevoir un programme personnalisé pour votre entreprise, vous aidant ainsi à réaliser vos objectifs de financement. En bénéficiant de nos services d'affacturage, vous pouvez vous affranchir de l'attente de liquidités et vous concentrer sereinement sur vos futurs projets grâce à une gestion de trésorerie optimisée.

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