Affacturage en gestion déléguée (ou non géré)

Définition et Lexique

Définition Affacturage en gestion déléguée (ou non géré)

L’affacturage est un outil financier plébiscité par de nombreuses entreprises pour améliorer leur trésorerie. Parmi ses différentes formes, l’affacturage en gestion déléguée (ou non géré) se distingue par un mode de fonctionnement qui confère une grande autonomie à l’entreprise dans la gestion de ses créances.

Découvrons les spécificités, les avantages et les points de vigilance de ce type d’affacturage.

Qu’est-ce que l’affacturage en gestion déléguée ?

Contrairement à l’affacturage classique («full factoring» ou mandat de gestion), où l’affactureur (le factor) prend en charge la totalité de la gestion des créances (relances, encaissements, recouvrements), l’affacturage en gestion déléguée laisse ces missions à l’entreprise elle-même.

L'affactureur finance les créances cédées en fournissant des avances de trésorerie, mais ne s’occupe pas de la gestion des comptes clients. L’entreprise garde donc la main sur l’ensemble de la relation commerciale avec ses débiteurs.

L’adhérent ne soustraite pas le recouvrement au factor. Les risques est plus conséquent dans la mesure oû la société d'affacturage ne contrôlant rien du process de facturation et de recouvrement.

Si il y avait des difficultés rencontrées par l’adhérent, la société d'affacturage ou l'affactureur se réserve généralement la possibilité de prendre en gestion directe le recouvrement des factures.

Comment ça fonctionne ?

Voici les principales étapes du processus :

  • La société cède ses créances au factor.
  • L'affactureur finance ces créances en avançant un pourcentage de leur montant (souvent entre 80 et 95%).
  • L’entreprise reste responsable de la relance, de l’encaissement et du recouvrement des factures auprès de ses acheteurs.
  • Une fois les créances effectivement encaissées, le factor reverse le solde restant à l’affacturé, après déduction de ses commissions.

Les avantages de l’affacturage en gestion déléguée

L’affacturage en gestion déléguée, ou non géré, offre à l’entreprise une alternative attractive pour financer son poste clients tout en conservant une maîtrise totale de la relation commerciale et du suivi des encaissements. Voici les principaux avantages de cette formule.

  • La liberté de gestion : l’entreprise conserve la relation directe avec ses clients, ce qui peut être crucial pour préserver la qualité commerciale et éviter d’éventuelles tensions liées à un recouvrement délégué à un tiers.
  • Le financement rapide : comme pour tout affacturage, la société bénéficie rapidement de la trésorerie immobilisée dans ses factures, lui permettant de financer ses besoins courants ou ses projets de développement.
  • Les coûts réduits : les commissions facturées par l’affactureur sont souvent plus faibles qu’en affacturage géré, puisque celui-ci n’a pas à gérer les relances et le recouvrement.
  • La souplesse : cette solution s’adresse particulièrement aux entreprises qui disposent déjà d’une équipe de gestion du poste clients et qui souhaitent simplement mobiliser leur poste clients comme levier de financement.

Les points de vigilance

Si l’affacturage en gestion déléguée offre des avantages intéressants, il n’est pas exempt de contraintes : voici les principaux points de vigilance à connaître pour bien en mesurer les implications.

  • Le risque de recouvrement : en conservant la gestion des créances, l’entreprise garde aussi la responsabilité du risque de non-recouvrement. Une bonne maîtrise du poste clients est donc essentielle pour éviter les impayés.
  • Le suivi administratif : le factor exige généralement un reporting régulier et précis sur les encaissements et les créances cédées. L’entreprise doit donc être rigoureuse dans la tenue de ses comptes clients.
  • Pas de délégation du risque commercial : contrairement à certaines formules de factoring (comme l’affacturage «sans recours»), le risque de défaillance des débiteurs reste en principe à la charge de l’entreprise, sauf si l’option de garantie est intégrée.

Pour quelles entreprises ?

L’affacturage en gestion déléguée est particulièrement adapté:

  • Aux sociétés disposant d’une solide organisation de crédit clients.
  • À celles qui tiennent à conserver la relation commerciale directe avec leurs acheteurs.
  • Aux entreprises souhaitant réduire les coûts liés à l’affacturage tout en bénéficiant d’un financement court terme.

En offrant un équilibre entre autonomie de gestion et financement souple, l’affacturage en gestion déléguée est un outil précieux pour les entreprises qui souhaitent améliorer leur trésorerie tout en conservant la maîtrise de leurs relations commerciales. Il demande toutefois un bon pilotage des créances et une discipline financière exemplaire pour éviter les dérapages liés aux retards de paiement.

Foire aux questions (FAQ)

1. L’affacturage en gestion déléguée est-il plus avantageux que l’affacturage géré ?

Cela dépend des priorités de votre entreprise ! Si vous disposez d’une équipe compétente pour suivre vos créances et gérer les relances, le factoring en gestion déléguée peut s’avérer moins coûteux et plus souple. En revanche, si vous souhaitez externaliser totalement la gestion des factures, l’affacturage géré reste préférable.

2. Peut-on associer l’affacturage en gestion déléguée à une garantie contre les impayés ?

Oui, certains factors proposent une option de garantie qui protège l’entreprise contre les impayés (affacturage «sans recours»). Cette option peut toutefois entraîner un coût supplémentaire, et il est important de bien la négocier.

3. Quelles sont les entreprises les mieux placées pour l’affacturage non géré ?

Les entreprises qui ont un service crédit clients solide, une bonne capacité de suivi des relances et une relation commerciale forte avec leurs clients. En résumé, celles qui souhaitent un financement tout en gardant la maîtrise de leur poste clients.

4. Quelle est la différence entre l’affacturage en gestion déléguée et la cession Dailly ?

La cession Dailly est un mode de financement également basé sur les créances, mais elle se fait via une banque (et non un factor). Elle n’inclut généralement pas de services de recouvrement ni de garantie, alors que l’affacturage peut en intégrer (même en gestion déléguée, si la garantie est choisie).

5. L’affacturage en gestion déléguée est-il adapté aux exportateurs ?

Oui ! Les entreprises exportatrices peuvent recourir à cette formule pour financer leurs factures à l’export, à condition d’avoir un process rigoureux de gestion des créances et de reporting au factor.

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