Affacturage avec mandat de gestion : définition et explication

Définition Affacturage avec mandat de gestion

C'est l'équivalent à de l’affacturage classique à la différence que la gestion du poste client n'est prise en charge par la société d'affacturage. C’est la société qui garde la gestion des postes clients.

Le mandat de gestion est attribué à l'affacturé seulement après avoir été contrôlé par le factor. Dans ce cas, le fournisseur peut effectuer la gestion du poste client, à savoir : le suivi de ses factures, la relance, le recouvrement ainsi que l'encaissement.

En cas d'impayée après un certain délai définit contractuellement, le factor est en droit de demander la récupération des montants financées pour les factures au près de la société.

A qui s'adresse l'affacturage avec mandat de gestion ?

Cette méthode d'affacturage est particulièrement pertinente pour les entreprises qui préfèrent que leurs acheteurs n'effectuent pas de paiements directs à une société d'affacturage et qui souhaitent maintenir en interne la gestion de leur poste clients.

L'entreprise garde le contrôle de ses relations clients, tout en profitant du financement de la créance et, selon les termes du contrat d'assurance-crédit établi, d'une protection éventuelle contre les impayés.

Les avantages de l'affacturage avec mandat de gestion ?

L’affacturage avec mandat de gestion présente plusieurs avantages spécifiques pour les entreprises souhaitant concilier autonomie de gestion et accès rapide à la trésorerie. En voici les principaux atouts :

Information transmise aux clients concernant la présence d'un contrat d'affacturage
Accès à un financement en moins de 24 heures
Protection contre les défauts de paiement grâce à une assurance-crédit adaptée à vos besoins
Recouvrement des factures effectué par l'entreprise elle-même, via un compte dédié et partagé.

Fonctionnement de l’affacturage avec mandat de gestion

L'entreprise cède ses factures au factor.
L'affactureur valide la cession et verse un pourcentage du montant total sous 24h.
L'entreprise continue de gérer le poste client : relances, suivi des règlements, encaissements via un compte bancaire dédié.
En cas de retard de paiement au-delà d'un délai contractuel, le factor peut exiger le remboursement des fonds avancés.

Ce mécanisme est parfaitement adapté aux entreprises structurées souhaitant allier autonomie de gestion et accès à des financements rapides.

Responsabilités de l'entreprise dans ce dispositif

L'entreprise gardant la main sur la gestion des créances, elle doit :

Assurer le suivi rigoureux des échéances.
Relancer les clients dans les délais convenus.
Enregistrer tous les paiements sur un compte dédié partagé avec le factor.
Communiquer régulièrement avec l'affactureur sur les encaissements et retards.

Un manquement à ces obligations peut entraîner des pénalités contractuelles ou la fin du mandat de gestion.

Conditions d'obtention du mandat de gestion

Pour pouvoir accéder à ce type d’affacturage, l'entreprise doit :

Présenter une structure comptable solide et des processus internes fiables.

Disposer d'un service de recouvrement expérimenté.

Montrer une bonne maîtrise de son poste client et une gestion transparente.

Accepter des audits périodiques par le factor.

L'affactureur évalue notamment la capacité de l'entreprise à réagir en cas de retards ou d’impayés.

Comparaison avec d'autres types d'affacturage

Comparatif des types d’affacturage
Critère	Affacturage classique	Affacturage confidentiel	Affacturage avec mandat de gestion
Gestion du poste client	Assurée par le factor	Assurée par l’entreprise	Assurée par la société
Notification au client	Oui (l'acheteur est informé)	Non (discret)	Oui (le client est informé)
Compte d'encaissement	Compte du factor	Compte de l’entreprise	Compte dédié partagé
Recouvrement	Effectué par le factor	Effectué par la société	Effectué par l’entreprise
Confidentialité	Faible	Élevée	Moyenne

Exemples d'entreprises utilisant ce modèle

Une PME industrielle disposant d'un service comptable interne structuré souhaite garder le lien client tout en finissant ses projets sans décalage de trésorerie.

Une société de conseil préfère gérer directement ses encaissements pour garder le contrôle relationnel avec ses clients grands comptes.

Une start-up en forte croissance externalise partiellement son financement mais conserve l'intégralité de la gestion client pour fluidifier sa croissance.

Les limites et précautions à prendre

Nécessite une rigueur comptable stricte.
Peut générer une responsabilité financière accrue en cas de retards prolongés.
Le suivi doit être documenté et tracé pour éviter tout litige avec le factor.

Il est donc recommandé de mettre en place des outils de gestion de créances (ERP, CRM, logiciel de recouvrement).

L’affacturage avec mandat de gestion et l’assurance-crédit

Ce type d'affacturage peut être couplé à une assurance-crédit pour protéger l'entreprise contre les impayés. Dans ce cas :

Le factor est souvent co-bénéficiaire du contrat d'assurance.
En cas de sinistre, un déclaration doit être faite selon les conditions du contrat.
Le rôle de l'entreprise est crucial pour que l'assureur couvre le risque : preuve de relances, notification des retards, respect du délai de carence.

FAQ sur l’affacturage avec mandat de gestion

Est-ce que mes clients sont informés ? Oui, l’affacturage avec mandat de gestion est notifié : vos acheteurs savent que leurs facturations sont cédées mais vous restez leur interlocuteur.
Puis-je choisir les factures à céder ? Oui, la plupart des factors proposent une formule souple (affacturage à la carte).
Que se passe-t-il si un client paie sur le mauvais compte ? Il faudra effectuer une remise manuelle vers le compte dédié et notifier le factor sans délai. Une procédure de rappel peut être prévue au contrat.
Puis-je évoluer vers un autre type d’affacturage ? Oui, une entreprise peut à tout moment demander à passer sur un mode plus automatisé ou à l'inverse plus confidentiel, selon son évolution.
Est-ce un modèle adapté aux entreprises en croissance ? Oui, à condition que la structure interne suive la cadence. Ce modèle permet de conserver de la flexibilité tout en soutenant le besoin en fonds de roulement.

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Affacturage avec mandat de gestion et les autres termes du lexique pour la lettre A

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