Contrat sans recours

Définition et Lexique

Définition Contrat sans recours

C'est un contrat dans lequel une garantie de bonne fin est accordée au client, ce qui conduit au factor de supporter le risque d’insolvabilité du débiteur. Ce type de contrat est parfois utilisé dans le factoring.

Par exemple, l'affacturage sans recours permet d'obtenir du financement en échanges des créances au factor. Celui-ci effectue la gestion du poste client et garantit me paiement des factures. Cependant, en cas d'impayés, il ne pourra effectuer de recours auprès de son adhérent.

Qu’est ce qu’un contrat d'affacturage sans recours ?

Un contrat sans recours, tel qu'utilisé dans le contexte du factoring, offre une garantie de bonne fin au client, transférant ainsi le risque d'insolvabilité du débiteur à l'affactureur. Dans ce type de contrat, le factor devient le propriétaire des créances et assume ainsi la responsabilité du recouvrement des facturactions et du paiement des factures en cas d'impayés, sans avoir la possibilité de se retourner contre le vendeur.

Prenons l'exemple de l'affacturage sans recours :

  • Le vendeur cède ses créances au factor en échange de financement.
  • Le factor prend en charge la gestion du poste client et garantit le paiement des factures. Toutefois, en cas d'impayés, le factor ne peut pas réclamer le règlement au vendeur. Cette cession est donc définitive.

Dans le cadre de ce contrat, les factures cédées sont retirées du bilan de l'entreprise vendeuse, simulant ainsi un paiement effectué par l'acheteur. Cependant, ce processus a un coût plus élevé que le factoring avec recours, car le factor assume le risque client et gère le recouvrement des créances, à la fois de manière amiable et judiciaire.

Si une créance est cédée sans recours et qu'un impayé survient, le factor supporte le risque et ne peut pas se tourner vers le vendeur pour obtenir le règlement. En revanche, si la créance est cédée avec recours, le factor peut réclamer le paiement au vendeur et récupérer les sommes avancées.

Comment un contrat d'affacturage sans recours fonctionne ?

L'affacturage sans recours est une option qui libère votre entreprise de toute responsabilité en cas de non-paiement par votre client, sous certaines conditions convenues dans le contrat d'affacturage. Concrètement, si votre débiteur ne paie pas pour des raisons acceptées dans la convention, vous n'êtes pas tenu de rembourser l'affactureur.

Chaque factor établit ses propres critères pour cette clause, généralement en excluant les litiges relatifs aux factures. Toutefois, la préférence pour le factoring sans recours est souvent motivée par son coût inférieur par rapport à l'affacturage avec recours, bien que cette règle comporte des exceptions.

Cette option est généralement proposée aux entreprises réalisant un chiffre d'affaires important, souvent à partir d'un seuil minimal, bien que cela puisse varier selon les sociétés et les factors. Deux raisons principales motivent l'adoption de cette forme d'affacturage :

  • soit une contrainte due à des obligations bancaires,
  • soit une volonté d'optimiser les ratios de solvabilité sans être contraint par des obligations spécifiques.

Dans la pratique, un contrat d'affacturage sans recours signifie que le risque de crédit est assumé principalement par le factor qui achète les créances. Deux implications majeures en découlent :

  • le factor doit assumer le risque de crédit en cas de non-paiement du client,
  • une police d'assurance-crédit est généralement souscrite pour rendre ce risque acceptable.

Dans ce type de contrat, la société d'affacturage prend en charge la gestion du poste clients, y compris la garantie des créances, sans solliciter l'entreprise en cas de défaut de paiement. Le factor avance les fonds correspondant au montant des factures non encore échues et évalue la solvabilité des débiteurs avant d'accorder le financement. En cas de défaut de paiement, c'est le factor qui se charge de récupérer les dettes à leur échéance, assumant tous les frais liés à cette opération, sans impliquer l'entreprise.

Il est à noter que le contrat d'affacturage sans recours ne protège que la partie avancée par le factor (généralement 90% du montant de la facture), les 10% restants étant à la charge de l'entreprise. De plus, l'insolvabilité du débiteur doit survenir pendant une période spécifiée dans les conditions générales du contrat, généralement 90 jours après l'achat de la facturation par le factor.

Il est essentiel de comprendre que ce type de contrat ne couvre pas tous les risques de non-paiement. Certains affactureurs peuvent prendre en charge les impayés uniquement en cas de faillite de l'acheteur. Si le débiteur cesse ses activités sans régler ses dettes, l'entreprise doit toujours racheter cette créance à l'affactureur. Il est donc essentiel de connaître les clauses du contrat. proposés par le factor.

Pourquoi avoir recours à l’affacturage sans recours ?

L'affacturage sans recours offre une solution avantageuse pour les entreprises cherchant à optimiser leur trésorerie et à réduire le risque d'impayés. Ce mécanisme implique qu'une entreprise transfère ses créances à une société tierce en échange de liquidités anticipées, avant la date de paiement convenue. Les raisons pour lesquelles les entreprises optent pour l'affacturage sans recours sont diverses.

Tout d'abord, cette option permet de minimiser le risque d'impayés. Avant la conclusion du contrat, le factor réalise une évaluation approfondie de la solvabilité des clients de la société, réduisant ainsi le risque de créances irrécouvrables. De plus, avec l'affacturage sans recours, l'entreprise n'est pas tenue de maintenir un compte de réserve auprès du factor pour couvrir les éventuelles factures impayées.

L'objectif principal de l'affacturage sans recours est de se prémunir contre les défauts de paiement ou les liquidations inattendues de la part des clients. Cette option offre plusieurs avantages aux professionnels :

  1. Libération de la trésorerie : les liquidités sont disponibles immédiatement, évitant ainsi le blocage des fonds dans des créances à terme.
  2. Absence de recours : le factor ne peut pas se retourner contre l'entreprise en cas de non-paiement des clients ou de difficultés financières de leur part.
  3. Concentration sur le cœur de métier : l'entité commerciale peut se concentrer sur ses activités principales sans avoir à gérer les opérations de recouvrement, souvent fastidieuses et coûteuses.
  4. Allègement de l'actif : les créances à terme ne figurent plus au bilan de l'entreprise, contribuant ainsi à sa simplification et à son allègement.

L'option sans recours du contrat d'affacturage empêche le factor de demander un remboursement à la société en cas de défaut de paiement des clients. Cela offre une sécurité supplémentaire à l'entreprise, bien que cela puisse entraîner un coût plus élevé en termes de commission de gestion du contrat. Lorsque le factor opte pour l'affacturage sans recours, il assume la menace d'impayé des créances financées, soit par le biais de son propre département de risque crédit, soit par le biais d'une assurance-crédit externe. Cette approche permet de garantir un profil de risque acceptable pour la solvabilité des débiteurs, renforçant ainsi la sécurité de l'ensemble du processus d'affacturage.

Quel est le coût du factoring sans recours ?

Avoir recours à de l’affacturage sans recours engendre des frais supplémentaires qu’une solution classique. En effet, le factor facturera des coûts additionnels pour différents services tels que l'assurance-crédit, la gestion des comptes clients, ainsi que pour la relance et le recouvrement des créances. En règle générale, ces frais sont compris entre 0,1 et 3 % du montant total des factures.

De plus, il est important de noter que cette solution n’est pas accessible à toute taille d’entreprises, l’affacturage sans recours est souvent limité aux sociétés susceptibles de payer ces factures.

Pour en savoir plus sur le lexique, la signification ou la définition de contrat sans recours, veuillez nous contacter.

Contrat sans recours et les autres termes du lexique pour la lettre C

Le lexique de la lettre C contient actuellement 14 définitions