Commission d'affacturage : définition et explication

Définition Commission d'affacturage

La commission d’affacturage représente les différents frais de gestion des postes clients sans le service de financement, à savoir : l'administration des créances, le suivi des encaissements des factures, le recouvrement et optionnellement au service de l'assurance crédit pour garantir le paiement des créances.

C'est une rémunération perçue par une société d'affacturage (appelée également "factor") en échange des services qu'elle fournit à une entreprise qui lui cède ses créances clients. Cette commission couvre principalement les frais liés à la gestion, au suivi et au recouvrement des factures, et parfois à l'assurance contre les impayés.

Cette commission est calculée à partir du CA ou d'un forfait mensuel pour les entreprises comme les PME et TPE.

Explication détaillée de la commission d'affacturage

Qu'est-ce que l'affacturage ?

L'affacturage est une solution de financement dans laquelle une entreprise cède tout ou partie de ses factures à une société d'affacturage. En échange, elle reçoit une avance de trésorerie immédiate, améliorant ainsi sa liquidité. Le factor se charge ensuite du recouvrement des factures auprès des clients.

Rôle de la commission d'affacturage :

La commission d'affacturage rémunère plusieurs services fournis par le factor :

Gestion administrative des factures : enregistrement, suivi et traitement des factures cédées.
Recouvrement des créances : relances des clients et encaissement des paiements à l'échéance.
Couverture du risque d'impayés (si inclus) : protection contre les défauts de paiement des acheteurs.
Information commerciale : accès à des informations sur la solvabilité des clients et prospects.

Calcul de la commission d'affacturage :

La commission est généralement exprimée en pourcentage du montant des factures cédées. Ce coefficient varie en fonction de plusieurs facteurs. Pour calculer cette commission, le factor se base sur :

Volume de facturation annuel : un volume élevé peut permettre de négocier une commission plus basse.
Nombre de clients et de factures : plus la gestion est complexe, plus la commission peut être élevée.
Secteur d'activité et risque associé : les secteurs avec un risque plus élevé peuvent entraîner des commissions supérieures.
Services inclus : l'ajout de garanties contre les impayés ou de services spécifiques peut augmenter la commission.
Le CA de l'année réalisée ou en prévision pour les sociétés en cours de création,
La qualité financière des clients,
La santé financière de l'adhérent du contrat.

Niveau de commission

En moyenne, elle se situe entre 0,5% et 2,5% du montant total des factures cédées. Dans les faits, en règle générale, la commission d'affacturage représente entre 0,7 et 1,5 % du chiffre d’affaires confié au factor.

Autres frais associés

Frais de financement (escompte financier) : intérêts calculés sur l'avance de trésorerie accordée, similaires à des pourcentages bancaires, souvent indexés sur un taux de référence comme l'EURIBOR.
Coûts de dossier ou de mise en place : frais uniques liés à la mise en place du contrat d'affacturage.
Frais annexes éventuels : gestion supplémentaires et frais sur incidents, etc.

La commission d'affacturage est un coût incontournable dans le cadre des services de factoring. Elle est facturée par les sociétés d'affacturage pour la gestion administrative des créances que l'entreprise cède à l'affactureur. Ce coût, généralement exprimé en pourcentage du chiffre d'affaires, varie en fonction de plusieurs facteurs, notamment le volume de factures, la taille de l'entreprise, ainsi que le risque perçu sur les clients à facturer.

Un point essentiel à retenir : la commission d'affacturage ne couvre pas seulement la gestion des créances, mais aussi des services additionnels comme la relance client ou encore l'assurance-crédit. Malgré ces frais, l'affacturage permet souvent d'améliorer la trésorerie et de se prémunir contre les impayés, ce qui en fait un outil précieux pour les entreprises en croissance ou en difficulté de liquidité.

Si nous résumons, la commission d'affacturage est le coût que supporte une entreprise pour externaliser la gestion de ses créances clients. Elle lui permet :

D'améliorer sa trésorerie grâce à l'avance sur factures.
De réduire le risque d'impayés (si l'assurance-crédit est incluse).
De se concentrer sur son activité principale en déléguant la gestion administrative et le recouvrement.

Bon à savoir

La commission d'affacturage est un coût incontournable dans le cadre des services de factoring. Elle est facturée par les sociétés d'affacturage pour la gestion administrative des créances que l'entreprise cède à l'affactureur. Ce coût, généralement exprimé en pourcentage du chiffre d'affaires, varie en fonction de plusieurs facteurs, notamment le volume de factures, la taille de l'entreprise, ainsi que le risque perçu sur les clients à facturer.

Un point essentiel à retenir : la commission d'affacturage ne couvre pas seulement la gestion des créances, mais aussi des services additionnels comme la relance client ou encore l'assurance-crédit. Malgré ces frais, l'affacturage permet souvent d'améliorer la trésorerie et de se prémunir contre les impayés, ce qui en fait un outil précieux pour les entreprises en croissance ou en difficulté de liquidité.

Un exemple concret de commission d'affacturage

Imaginons une entreprise de textile appelée TissuFil, qui vend ses produits à de nombreux détaillants à travers l'Europe. Ses clients paient généralement leurs factures à 60 ou 90 jours, ce qui crée un décalage entre le moment où TissuFil fournit les marchandises et celui où elle reçoit le paiement. En raison de ce décalage, l'entreprise rencontre des difficultés pour payer ses propres fournisseurs à temps et pour gérer sa trésorerie.

Pour pallier cette situation, l'entreprise décide de recourir à l'affacturage. Elle cède ses créances à une société de factoring, qui lui avance immédiatement une grande partie du montant des factures (par exemple, 80%). En échange, l'affactureur prélève une commission d'affacturage de 1,5% du montant des factures. Cette commission couvre la gestion des créances, l'assurance contre les impayés, et le service de relance en cas de retard de paiement.

Grâce à ce mécanisme, TissuFil bénéficie d’une trésorerie immédiate pour couvrir ses dépenses courantes, tout en déléguant la gestion des factures à l'affactureur. La commission d'affacturage représente un coût, mais il est compensé par l'amélioration de la trésorerie et la réduction du risque de non-paiement.

Ainsi, la commission d'affacturage est un coût de service qui permet aux entreprises, comme TissuFil, d'obtenir un financement rapide sur leurs créances clients, d'améliorer leur trésorerie, et de se protéger contre les impayés, tout en déléguant une partie de la gestion administrative.

Il est important pour une entreprise de bien comprendre les composantes de cette commission et de comparer les offres des différents factors afin de choisir la solution la plus adaptée à ses besoins. Pour en savoir plus sur le lexique, la signification ou la définition de commission d'affacturage, veuillez nous contacter.

Pour en savoir plus sur le lexique, la signification ou la définition de commission d'affacturage, veuillez nous contacter.

Commission d'affacturage et les autres termes du lexique pour la lettre C

Le lexique de la lettre C contient actuellement 14 définitions