Factoring

Définition et Lexique

Définition Factoring

Le Factoring appelé aussi affacturage est un moyen de financement des factures que l'entreprise émet. Il permet de procurer immédiatement des liquidités à votre entreprise. Cette trésorerie ne sera pas restreinte contrairement aux concours bancaires.

Le Factoring est un service qui vous offre la possibilité d'obtenir un règlement anticipé de vos factures. La compagnie de Factoring (société d'affacturage), a qui ont été transféré les factures, va assurer les suivis, relancer et encaisser les règlements des clients, sous certaines conditions, elle pourra les garantir contre les risques d'impayés.

Les services de factoring

Le FULL-Factoring : Ce contrat très employé regroupe les 4 services que propose l’affacturage.

Full= complet, total, entier et intégral

  • Le financement des factures sous 48 heures
  • Le recouvrement des impayés à l'amiable dans un premier temps puis par voie judiciaire
  • La garantie contre les impayés ou la couverture du risque de non paiement, c'est de l'assurance crédit
  • La gestion des factures : elle comprend la gestion de l’encaissement des factures financées avec leur imputation.

La définition du Factoring : c'est une structure financière, permanente, externalisé, chargé de représenter une structure pour l'encaissement de ses factures.

Quel est l’intérêt du factoring ?

Habituellement, lorsqu'une entreprise propose des biens ou services à d'autres professionnels, elle accorde un délai de paiement standard de 30 jours. Pendant cette période, bien que le service ou la livraison ait été réalisée, la société se voit souvent contrainte d'utiliser ses propres ressources pour régler ses fournisseurs, collaborateurs, ou sous-traitants. Cette situation peut conduire à des tensions de trésorerie. L'affacturage offre une réponse à cette problématique en fournissant à l'entreprise une avance sur les sommes dues par les clients.

Dans la pratique, une entité comme un factor acquiert la facture concernée, en prend la possession et s'assure ensuite du paiement du montant dû. De cette manière, le fournisseur n'est plus astreinte à attendre le délai de paiement de 30 jours pour disposer des fonds, lui permettant ainsi de couvrir sans délai les rémunérations, les dépenses et les divers besoins opérationnels.

Les solutions de factoring

Le Full factoring ou l'affacturage complet

Cette solution de factoring comprend l'ensemble des services : la gestion des factures, le financement, le recouvrement et la couverture du risque des impayés.


Le Reverse factoring ou l'affacturage Fournisseur

Le Reverse factoring, souvent appelé en France affacturage inversé, consiste à proposer à ses fournisseurs de les payer directement en passant par une société d'affacturage. Il permet de financer le poste fournisseur, tandis que le factoring classique finance le poste clients.

Maturity Factoring

c'est une technique de gestion de trésorerie à court terme pour les sociétés qui facturent des prestations de services ou des ventes de biens à d'autres sociétés. Les factures sont cédées à un factor qui, n'assure pas le financement, mais en assure le recouvrement et gère les comptes clients correspondants.


Les avantages du factoring

  • un moyen d'obtenir un financement rapidement en moins de 48 heures,
  • d'améliorer la trésorerie et les besoins de fonds de roulement,
  • une solution accessibles à tous les types d'entreprises comme les Grands comptes, PME et TPE et dans les différents secteurs d'activités,
  • une aide au niveau national et aussi à l'international,
  • externalisation partielle ou totale de la gestion du poste client.

Les caractéristiques du factoring

Le factoring se présente sous différent mode :

  • géré ou non géré : c'est le factor qui gère les relances de paiement,
  • notifié ou non notifié : les débiteurs de l'entreprise sont clairement informés de la mise en place d'une solution de factoring,
  • avec ou sans recours : l'entreprise exerce ou non son droit de recours.

Les coûts du factoring

Recourir au factoring représente une option avantageuse pour le financement de votre activité, cependant, il est crucial de comprendre les coûts y afférents. Le tarif des services d'affacturage est influencé par plusieurs éléments. Malgré cette variabilité, les frais liés au factoring se chiffrent à 3%. Ils proposent également un taux minimal de commission de 0,5% sur le montant de votre facture. Le calcul des coûts prend en compte à la fois le volume de transactions et le niveau de risque associé au débiteur.

Les frais se décomposent en une charge initiale et des coûts additionnels. La charge initiale s'applique pour la première durée convenue (typiquement 30 jours), tandis que les charges additionnels concernent chaque jour excédant cette période initiale.

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Factoring et les autres termes du lexique pour la lettre F

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