Affacturage et risque

Les sociétés d'affacturage jouent un rôle primordial dans le paysage financier des entreprises, offrant une solution de financement et de gestion des risques distincte de l'assurance crédit. Alors qu'elles opèrent sous la stricte réglementation bancaire, leur mission dépasse le simple financement pour s'étendre à la gestion rigoureuse des risques associés aux créances clients.

Les sociétés d’affacturage et le risque

Les sociétés d’affacturage sont plus liées au système bancaire (ceux sont des établissements de crédit régis par la loi bancaire du 24 janvier 1984), qu’à un système d’assurance. En clair, elles n’ont pas vocation à couvrir les risques clients de votre société !

Le cadre sera clairement fixé :

• Aucun financement sans «traçabilité».
• Aucune commande au téléphone, sans justificatifs.
• Aucun financement sur des clients en majorité non garanti.
• Aucune garantie sans couverture, où le risque restera à votre charge en cas de défaillance !

Les sociétés d'affacturage sont placées sous l’autorité de contrôle de la Commission bancaire. Elles sont donc soumises à la réglementation des banques qui oblige :

• la division des risques.
• le respect de ratios de couvertures.

Peu de sociétés d’affacturage restent aujourd’hui indépendantes, elles sont souvent filiales d’établissements bancaires.

Le risque dans le couple assurance crédit et affacturage

Deux intervenants très différents au niveau du risque, l’assurance crédit et l’affacturage.

L'assurance crédit

L’assurance crédit est le système qui va couvrir le risque client. Cette solution procède donc sur votre demande à l’étude de vos clients :

• Elle gère le risque d'impayé en acceptant, plafonnant ou refusant sa garantie.
• Elle surveille de près le risque d'impayé en suivant l'évolution de votre clientèle et vous informe en temps réel.
• Elle prend en charge la gestion du risque d'impayé en s'occupant du contentieux et des relances, et en entreprenant des actions de recouvrement.
• Elle indemnise le risque d'impayé en fournissant une compensation à la fin d'une période d'attente déterminée.

L’assurance crédit est donc la pour :

Éclairer la route de l’entreprise.

Soigner et réparer en cas d’accident.

Il ne faut pas perdre de vue que le quart des défaillances d'entreprise est dû aux impayés.

D'un autre côté, il y a l'affacturage ou aussi appelé le factoring

L'affacturage

L'affacturage est le système qui permet de financer le risque associé aux clients. À votre demande, il évalue également vos clients :

• Il assure le financement de vos factures dans un délai de 48 heures
• Il prend également en charge les étapes de relance, de recouvrement et d'indemnisation (dans le cas d'un contrat complet)

L’affacturage «outil de trésorerie» est donc la pour :

1. Soulager l'entreprise et atténuer la pression exercée par les banques.
2. Libérer de la trésorerie

Contrairement au Banque qui ne juge l’entreprise que sur son « poids », sa structure. La société d'affacturage jugera en premier chef la qualité de vos clients et de vos factures.

D’où une première étape de vérification de vos clients pour juger de leur solvabilité qui motivera les garantis contre l’impayé ou non.

La deuxième étape consiste à contrôler si vos factures sont arrivées à échéance, si les prestations ont été réalisées au moment de la facturation, si les factures sont justifiées, anticipées et si elles présentent un risque de litige, entre autres critères.

La valeur ajoutée du factor est sa répartition du risque sur un ensemble de factures, sur plusieurs de vos clients ! Cette dilution du risque diffère de l'approche de la banque, caractérisée par une concentration de risque élevée.

Les factors jouent un rôle crucial dans la gestion du risque des entreprises

Rappelons que les "factors" (ou sociétés d'affacturage) offrent des services visant à améliorer la trésorerie et à réduire les risques liés aux comptes clients.

Comment les intervenants d'affacturage gèrent le risque des entreprises :

• Financement des créances : les factors achètent les créances clients d'une entreprise à un taux de réduction, ce qui permet à l'entreprise de recevoir rapidement de l'argent liquide. Cela réduit le risque de non-paiement et améliore la trésorerie de l'entreprise.
• Évaluation du risque client : les intervenants évaluent la solvabilité des clients de l'entreprise avant d'accepter d'acheter leurs créances. Ils utilisent des méthodes d'analyse de crédit pour déterminer le niveau de risque associé à chaque client.
• Recouvrement des créances : les gestionnaires d'affacturage sont responsables du recouvrement des créances auprès des clients. Ils utilisent leurs ressources et leur expertise pour s'assurer que les paiements sont effectués en temps voulu, ce qui réduit le risque de créances irrécouvrables.
• Assurance crédit : certains factors proposent une assurance crédit qui protège l'entreprise contre le risque de non-paiement par ses clients. Cela peut offrir une tranquillité d'esprit supplémentaire en cas de défaut de paiement.
• Gestion des litiges : en cas de litige avec un client, les factors peuvent intervenir pour résoudre le problème et minimiser les pertes pour l'entreprise.
• Reporting financier : les factors fournissent souvent à l'entreprise des rapports détaillés sur la performance de ses comptes clients, ce qui permet à l'entreprise de mieux comprendre et de gérer son risque.
• Externalisation des tâches administratives : en externalisant la gestion des comptes clients à un factor, l'entreprise peut se concentrer sur son cœur de métier tout en bénéficiant de l'expertise du factor en matière de gestion des créances.

Si nous résumons, les factors jouent un rôle crucial dans la gestion du risque des entreprises en optimisant la gestion de leurs créances clients, en fournissant un financement rapide, en évaluant la solvabilité des clients et en offrant des services de recouvrement. Cela permet aux entreprises de réduire leur exposition au risque de non-paiement et d'améliorer leur trésorerie.