Affacturage pour LES NULS : le factoring devient facile !

Vous avez entendu parler de l'affacturage, mais vous n'avez aucune connaissance sur le sujet ? Découvrez, à travers ce guide pour les nuls, toutes les informations nécessaire pour bien débuter dans l'affacturage.

Définitions de l'affacturage pour les Nuls

Que vous soyez débutant en affacturage ou que vous ayez déjà eu recourt à cette solution pour renforcer votre fonds de roulement, il est possible que des interrogations subsistent sur le fonctionnement global du processus. Avant de comprendre le mécanisme de l'affacturage, il est bon de se familiariser avec quelques termes clés qui résument de manière simple et précise l'affacturage :

L'affacturage est un outil de financement non plafonné qui vise à financer le besoin en fonds de roulement.
La souscription à un contrat implique le transfert des créances commerciales à un tiers qui assure le financement et le recouvrement. C'est une technique pour recouvrir des créances avec un tiers, connu sous le nom de factor, avec le financement associé.
C'est une opération prise en charge par un tiers (la société d'affacturage appelée le factor) de créances BtoB d'une entreprise par un contrat qui l'engage à supporter les éventuelles pertes sur les débiteurs.
C'est une méthode de financement à court terme réservé à l'entreprise qui cède ses factures au factor, qui avance en moyenne 90% des créances ainsi cédées (90 % du TTC), en assure le recouvrement et gère les comptes clients correspondants.

Explication simple du fonctionnement de l'affacturage

Le fonctionnement de l'affacturage expliqué pas à pas :

L'affacturage offre à l'entreprise un financement sous 24h du montant partiel ou total de ses factures émises sur ses clients.
Le Factor transmet à l'affacturé 90% du montant TTC de la facture.
L'affactureur rétrocède à l'échéance les 10% restants (à la date de règlement de la facture par le client au factor).

Schéma simple du fonctionnement de l'affacturage :

livraison du produit
facturation
virement sous 24h
paiement à échéance

Les avantages de l'affacturage détaillés pour les Nuls

L'affacturage, souvent méconnu des novices en matière financière, se révèle être un instrument puissant au service de la gestion et du financement des entreprises. Découvrez les avantages du factoring.

L'affacturage est outil performant de financement qui allège la trésorerie de l'entreprise.
C'est une assistance de professionnel dans la gestion du poste client.
Grâce à l'affacturage, l'entreprise réalise des économies sur les charges de personnel, les frais d'assurance, les coûts de financements bancaires.
L'affacturage offre une prévention et protection du poste client.
Le factor apporte un afflux d'information et une meilleure maîtrise des clients.
C'est une assurance en cas de défaillance d'un client.
Enfin l''affacturage est un levier de croissance pour l'entreprise, moins de gestion comptable et administrative, plus de concentration sur le développement commercial.

Les coûts de l'affacturage pour les Nuls

Il existe deux coûts importants de l'affacturage :

La commission d'affacturage : coût de gestion des factures + frais d'assurance crédit. Dans le contrat la commission à un minimum annuel (appelée MAC) elle peut se présenter sous forme de forfait. Elle est calculée sur mesure en fonction du profil de l'entreprise.
La commission de financement : Il ne s'applique et ne concerne que le « prêt » (l'argent avancé) sur une période (durée de règlement de vos clients). Le calcul de la commission de financement par le factor s'appuie sur les taux de financements indexés à l'EURIBOR 3 mois ou à l'EONIA.

Selon les factors, des frais supplémentaires peuvent être ajoutés.

Pour rappel : en affacturage, deux termes essentiels émergent comme des piliers fondamentaux régissant les transactions financières : l'EURIBOR, acronyme de l'Euro Interbank Offered Rate, et l'EONIA, l'Euro OverNight Index Average. Ces deux taux de référence revêtent une importance cruciale dans le paysage financier, jouant des rôles distincts, mais complémentaires.

EURIBOR : Euro interbank offered rate est le taux de référence du marché monétaire de la zone euro.

EONIA : Euro OverNight Index Average est le taux de référence des dépôts interbancaires.

Pour bien comprendre l'affacturage et si vous êtes vraiment nul

Nous allons vous expliquer l'affacturage pour les nuls de la manière la plus simple et concise. Imaginez que vous avez une petite entreprise qui vend des produits ou des services à d'autres entreprises. Lorsque vous faites des ventes, vous émettez des factures à vos clients pour leur demander de vous payer à une date ultérieure.

Affacturage pour les NULS : Comment marche l'affacturage

Cependant, il peut arriver que vos clients prennent du temps à vous payer, 30, 45, 60, 90 jours et même qu'il ne vous règle pas à la date convenue. Cce qui peut causer des problèmes de trésorerie pour votre entreprise.

C'est là que l'affacturage entre en jeu. Le factoring est une solution financière qui vous permet de transformer vos factures non encore payées en argent comptant plus rapidement.

Et voici comment cela fonctionne :

Émission des factures : vous vendez vos produits ou services à votre client et émettez des factures avec des délais de paiement convenus, par exemple 30 jours.
Factoring : plutôt que d'attendre que vos clients vous paient, vous pouvez choisir de vendre vos factures à une entreprise spécialisée appelée une société d'affacturage (ou affactureur). En échange, le factor vous avance une partie du montant de la facture, généralement entre 70% et 90%.
Avance de trésorerie : vous recevez cet argent comptant presque immédiatement, ce qui vous aide à avoir du cash disponible pour payer vos fournisseurs, vos employés ou pour investir dans votre entreprise.
Paiement par les clients : vos acheteurs continuent de vous payer comme d'habitude à la date convenue. Cependant, ils paient directement au factor.
Solde moins les frais : une fois que vos clients ont payé, le factor vous verse le reste de l'argent après avoir déduit les frais d'affacturage. Ces dépenses représentent généralement un pourcentage de la valeur de la facture.

Et c'est aussi simple que ça !!!!!

Pourquoi choisir l'affacturage ?

L'affacturage accompagne la croissance de votre entreprise en assurant une trésorerie robuste, vous permettant de planifier son expansion sans craindre des contraintes financières. De plus, vous réduisez considérablement vos charges administratives. La gestion complète de la facturation est une activité chronophage nécessitant de nombreuses heures chaque mois.

Si vous pouviez récupérer ce temps, que feriez-vous pour votre entreprise ? Pourriez-vous développer de nouveaux produits ou services ? Vous pourriez même retrouver vos week-ends, souvent consacrés à des tâches administratives que vous n'avez pas le temps d'accomplir en semaine.

En signant un contrat d'affacturage, vous profitez de l'encaissement immédiat de vos factures, éliminant la nécessité d'attendre les échéances légales. Cela libère votre esprit, vous permettant de vous consacrer plus rapidement à de nouveaux clients.

Concernant le coût du factoring, il varie entre 4 et 8 % du montant des factures clients. Cette somme inclut un coût de gestion d'affacturage, une commission de financement et des frais de dossier. Si vous ne souhaitez pas supporter cette dépense supplémentaire, vous avez la possibilité de l'intégrer à votre devis initial.

L'affacturage se présente comme une solution efficace et rassurante : vous assurez un encaissement rapide de vos paiements tout en déléguant entièrement les tâches administratives liées à la gestion de votre facturation. Ainsi, vous restez concentré sur votre cœur de métier et pouvez profiter de week-ends plus reposants, dédiés à votre famille ou à vos amis. Pour faciliter la mise en place de ce service, vous pouvez choisir une solution de facturation intégrant des services de recouvrement en ligne.

Comment savoir si une facture peut être financée par affacturage ?

Quand on découvre l'affacturage, on peut avoir l'impression qu'il suffit d'envoyer une facture au factor pour obtenir automatiquement une avance. En réalité, toutes les factures ne se financent pas de la même manière. Le factor cherche surtout à vérifier que la créance est réelle, qu'elle correspond à une vente ou à une prestation réellement effectuée et que le client est en mesure de la payer.

Dans la majorité des cas, la facture doit concerner une vente entre professionnels. Le client peut être une entreprise privée, une association ayant une activité professionnelle ou, selon les contrats, une administration ou un établissement public.

Une facture finançable doit généralement être justifiée

Le factor peut demander des pièces prouvant que la prestation a bien été réalisée. Selon l'activité, il peut s'agir :

d'un bon de commande ;
d'un devis accepté ;
d'un bon de livraison signé ;
d'une feuille de temps validée ;
d'un procès-verbal de réception ou d'une attestation de service fait.

Une facture émise trop tôt, alors que la prestation n'est pas terminée, peut être refusée. C'est également le cas lorsqu'un litige existe déjà avec le client.

La qualité du client compte autant que celle de l'entreprise

En affacturage, le factor regarde naturellement la situation de l'entreprise qui demande le financement, mais il analyse aussi la solvabilité des clients qui devront payer les factures. C'est une différence importante avec un crédit bancaire classique.

Une jeune entreprise avec peu d'historique peut parfois obtenir une solution si elle facture des clients solides et si ses créances sont bien documentées. À l'inverse, une société ancienne peut rencontrer des limites de financement si une part importante de son chiffre d'affaires dépend de clients fragiles ou régulièrement en retard.

Que regarde le factor avant d'accepter une entreprise ?

Le factor ne se contente pas de regarder le chiffre d'affaires. Son objectif est de comprendre comment fonctionne le poste clients et de déterminer si les factures pourront être financées et recouvrées dans de bonnes conditions.

La répartition du chiffre d'affaires entre les clients

Une entreprise qui réalise 70 % de son activité avec un seul donneur d'ordre présente un risque différent d'une entreprise dont le chiffre d'affaires est réparti entre vingt clients. Le factor va donc regarder la concentration du portefeuille et fixer, si nécessaire, une limite de financement sur certains débiteurs.

Les délais de paiement réellement constatés

Le délai indiqué sur les factures ne raconte pas toujours toute l'histoire. Un client facturé à 60 jours qui paie habituellement à 80 jours immobilise davantage de trésorerie. Le factor peut donc analyser une balance âgée afin de connaître le comportement réel des acheteurs.

Le nombre de factures et leur montant moyen

Deux entreprises réalisant le même chiffre d'affaires peuvent avoir des profils très différents. Une société qui émet dix grosses factures par mois n'a pas les mêmes coûts de gestion qu'une entreprise qui en traite plusieurs centaines. Le nombre de factures, leur montant moyen et le nombre de clients influencent donc les conditions proposées.

Le niveau de litiges et d'avoirs

Un volume important d'avoirs ou de factures contestées complique le financement. Le factor veut s'assurer que les créances remises correspondent bien aux montants que les clients accepteront de payer.

La situation financière de l'entreprise

Les bilans, la situation comptable récente, le niveau d'endettement et les éventuelles dettes fiscales ou sociales peuvent être étudiés. Cependant, l'analyse ne s'arrête pas là. La qualité du poste clients et des créances joue un rôle déterminant dans la décision.

Les erreurs de débutant à éviter avec l'affacturage

L'affacturage est simple dans son principe, mais un contrat peut devenir décevant si l'entreprise ne vérifie pas certains points dès le départ. Les erreurs les plus courantes viennent souvent d'une confusion entre le montant facturé, le montant réellement financé et le coût total du service.

Comparer uniquement le taux annoncé

Le taux de commission est important, mais il ne suffit pas. Il faut également regarder le fonds de garantie, les frais fixes, le minimum annuel de commissions, les frais par client et le taux réellement appliqué au financement.

La bonne question est donc : combien de trésorerie vais-je réellement recevoir et combien le service me coûtera-t-il sur une année complète ?

Penser que toutes les factures seront automatiquement financées

Chaque client peut disposer d'une limite. Si cette limite est atteinte, les nouvelles factures peuvent rester en attente ou être financées seulement en partie. Avant de signer, il faut vérifier les limites accordées aux principaux clients.

Confondre impayé et litige commercial

Une garantie contre l'insolvabilité ne couvre pas automatiquement un désaccord commercial. Si le client refuse de payer parce qu'il conteste la prestation, la livraison ou le prix, la créance peut être sortie du financement jusqu'à résolution du litige.

Oublier le fonctionnement du fonds de garantie

Le fonds de garantie est une retenue destinée à couvrir certains risques du contrat. Il réduit la trésorerie immédiatement disponible, mais il ne doit pas être assimilé à un frais définitivement perdu. Son fonctionnement et ses conditions de restitution doivent être clairement compris.

Signer sans regarder les conditions de sortie

Le contrat peut prévoir une durée d'engagement, une reconduction automatique et un délai de préavis. Ces clauses doivent être étudiées avant la signature, même si l'entreprise n'envisage pas de changer de factor à court terme.

À retenir Pour un débutant, le plus important est de vérifier trois choses avant de signer : quelles factures seront réellement financées, combien de trésorerie sera disponible et quel sera le coût total du contrat.

FAQ sur l'affacturage pour les débutants

Ces questions complètent les explications de base avec des situations qui se présentent souvent lors des premières utilisations d'un contrat d'affacturage.

1. Peut-on faire de l'affacturage avec seulement quelques factures par mois ?

Oui. Certaines offres sont prévues pour de faibles volumes ou pour un financement ponctuel. Il faut surtout vérifier que les frais fixes ne rendent pas la solution trop chère par rapport au montant réellement financé.

2. Peut-on choisir uniquement les factures que l'on souhaite financer ?

Cela dépend du contrat. Certaines solutions permettent de sélectionner les factures ou les clients. D'autres prévoient une clause de globalité qui impose de céder toutes les créances entrant dans le périmètre défini.

3. Que se passe-t-il si un client paie directement l'entreprise au lieu du factor ?

Le paiement doit être identifié et signalé au factor. L'entreprise reverse ensuite les fonds selon les modalités prévues au contrat. Cette somme ne constitue pas une trésorerie supplémentaire puisque la facture a déjà été financée.

4. Une facture déjà en retard peut-elle être financée ?

C'est parfois possible, mais elle sera étudiée avec davantage de prudence. Le factor cherchera à comprendre l'origine du retard et à vérifier qu'il n'existe pas de litige. Plus la facture est ancienne, plus son financement devient difficile.

5. Que se passe-t-il si le client conteste la facture après le financement ?

Le factor peut suspendre le financement de la créance ou demander des justificatifs complémentaires. Si le litige est réel, le montant avancé peut être réimputé à l'entreprise jusqu'à ce que le différend soit réglé.

6. Le factor peut-il réduire une limite de financement en cours de contrat ?

Oui. Une limite accordée sur un client peut évoluer si sa situation financière se dégrade ou si son comportement de paiement devient moins bon. L'entreprise doit donc surveiller régulièrement les limites disponibles sur ses principaux acheteurs.

7. Peut-on utiliser l'affacturage uniquement pendant une période de forte activité ?

Oui, certaines formules sont adaptées aux besoins saisonniers ou ponctuels. Il faut cependant vérifier la durée d'engagement, le minimum annuel de commissions et les éventuelles obligations de remise prévues par le contrat.

8. Que devient le fonds de garantie quand le contrat se termine ?

Le factor conserve généralement une partie du fonds jusqu'au règlement des dernières créances, des avoirs et des litiges en cours. Le solde disponible est ensuite restitué selon les modalités prévues dans le contrat.

9. L'affacturage fonctionne-t-il avec des clients étrangers ?

Oui, de nombreux factors proposent des solutions export. Ils peuvent toutefois appliquer des règles différentes selon le pays, la devise, la solvabilité du client et le niveau de garantie disponible.

10. Quels documents préparer avant de demander une offre d'affacturage ?

Il est utile de préparer les derniers comptes disponibles, une balance âgée clients, la liste des principaux acheteurs, le chiffre d'affaires à financer, les délais de paiement, quelques exemples de factures et les justificatifs commerciaux associés.

L'affacturage en un coup d'œil pour les Nuls

En résumé, très condensé ! C'est un instrument de financement rapide axé sur les créances commerciales, ciblant spécifiquement les factures BtB non échues et impayées. Que ce soit pour des opérations ponctuelles ou sur une base annuelle, il offre une gestion complète ou partielle du poste clients, accompagnée d'une garantie contre les impayés et d'une prise en charge des recouvrements.

Avec des délais de paiement ultra-rapides, variant de 24 à 48 heures maximum, cette solution se positionne comme une alternative extrêmement compétitive par rapport au découvert, à l'emprunt ou au Dailly.

Facile à mettre en place et adaptable, en tant qu'expert du poste clients, Affacturage.org se distingue par son éventail de solutions. De l'audit initial à la mise en œuvre d'une solution sur mesure de factoring, jusqu'au suivi continu, nos équipes assurent un accompagnement de longue durée, garantissant que l'outil de financement reste parfaitement adapté aux besoins et contraintes de l'entreprise.

Cette démarche transparente et axée sur la création de valeur ajoutée vous permet de toujours bénéficier des conseils pour réviser, renégocier ou changer de contrat d'affacturage, assurant ainsi la pertinence et la rentabilité optimale du partenariat.

Pour vous qui êtes "Novice" ou "Nuls", l'affacturage vous aide donc à éviter les problèmes de trésorerie en convertissant vos factures en argent comptant plus rapidement. Une sorte de "prêt sur factures de qualité ".

Cela vous permet de maintenir vos opérations sans interruption et d'avoir de la flexibilité financière pour gérer votre entreprise. Au final c'est un moyen pratique pour les entreprises de gérer leurs flux de trésorerie et de se concentrer sur leur croissance. Contactez-nous dès maintenant pour entamer rapidement un audit de vos possibilités d'optimisation de trésorerie.